Το 2023, οι φορολογούμενοι μπορούν να επωφεληθούν από τον φορολογικό συντελεστή 0% για τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη, εφόσον το φορολογήσιμο εισόδημά τους δεν υπερβαίνει τα $44,625 για τους μόνους και τα $89,250 για τα ζευγάρια που υποβάλλουν κοινή φορολογική δήλωση. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να πουλήσετε επενδύσεις που έχουν αποδώσει κέρδη, χωρίς φορολογικές συνέπειες, εφόσον το φορολογήσιμο εισόδημά σας παραμένει κάτω από αυτά τα όρια.
Οι ειδικοί υποστηρίζουν ότι αυτή η δυνατότητα μπορεί να αποτελέσει μια “πολύ καλή” ευκαιρία για φορολογικό σχεδιασμό. Ωστόσο, για να εκμεταλλευτείτε αυτήν την ευκαιρία, πρέπει να έχετε μια σαφή εικόνα της συνολικής σας φορολογικής κατάστασης, συμπεριλαμβανομένων των εκτιμώμενων ετήσιων αποδόσεων από αμοιβαία κεφάλαια σε φορολογήσιμους λογαριασμούς.
Επιπλέον, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την τεχνική της φορολογικής συγκομιδής ζημιών, που χρησιμοποιεί τις ζημιές για να αντισταθμίσει τα κέρδη, εάν προβλέπετε ότι το φορολογήσιμο εισόδημά σας θα υπερβεί τα παραπάνω όρια.
Συχνές Ερωτήσεις (FAQ)
Τι είναι τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη;
Τα μακροπρόθεσμα κεφαλαιακά κέρδη αναφέρονται στα κέρδη που προκύπτουν από την πώληση επενδύσεων που κατείχατε για περισσότερο από ένα έτος.
Πώς υπολογίζεται το φορολογήσιμο εισόδημα;
Το φορολογήσιμο εισόδημα υπολογίζεται αφαιρώντας τη μεγαλύτερη από τις τυπικές ή αναλυτικές αφαιρέσεις από το προσαρμοσμένο συνολικό εισόδημά σας.
Τι είναι η φορολογική συγκομιδή ζημιών;
Η φορολογική συγκομιδή ζημιών είναι μια τεχνική που χρησιμοποιεί τις ζημιές από επενδύσεις για να αντισταθμίσει τα κέρδη από άλλες επενδύσεις, μειώνοντας έτσι το φορολογήσιμο εισόδημα.
Εξηγήσεις Όρων
Φορολογήσιμο Εισόδημα: Το εισόδημα που υπόκειται σε φορολογία, μετά την αφαίρεση των αφαιρέσεων και των φορολογικών απαλλαγών.
Μακροπρόθεσμα Κεφαλαιακά Κέρδη: Τα κέρδη που προκύπτουν από την πώληση επενδύσεων που κατείχατε για περισσότερο από ένα έτος.
Φορολογική Συγκομιδή Ζημιών: Μια τεχνική που χρησιμοποιεί τις ζημιές από επενδύσεις για να αντισταθμίσει τα κέρδη από άλλες επενδύσεις, μειώνοντας έτσι το φορολογήσιμο εισόδημα.